Die Novelle umfasst ergänzende Anforderungen zu Stresstests, Risikokonzentrationen, Liquiditätsrisiken, Vergütungssystemen sowie zur weiter verstärkten Rolle des Aufsichtsorgans. Hier drängt die Zeit, denn die dritte MaRisk-Novelle muss bis zum Ende dieses Jahres umgesetzt sein.

Basel III erfordert Aufstockung des Eigenkapitals

Etwas mehr Luft bleibt den Banken, um ihre Mindestkapitalausstattung und Kapitalpuffer aufzustocken. Basel III schreibt künftig eine harte Kernkapitalquote von 7 Prozent (hartes Kernkapital der Mindesteigenkapitalanforderungen 4,5 Prozent plus hartes Kernkapital des Kapitalerhaltungspuffers von 2,5 Prozent) vor. Hinzu kommt weiter weiches Kernkapital in Höhe von 1,5 Prozent und Ergänzungskapital in Höhe von 2 Prozent.

Im Ergebnis addieren sich die Eigenkapitalanforderungen auf 10,5 Prozent. Damit wird die ursprüngliche Quote von vor der Krise empfindlich erhöht. Auch die Anforderungen für andere wichtige Stabilitäts-Kennzahlen wurden erhöht. Bis 2012/2013 müssen die Banken den Anforderungen gerecht werden.

Den aus Basel III resultierenden Handlungsbedarf beurteilen alle Teilnehmer als groß. Den vergleichsweise höchsten Druck vermelden mit 82 Prozent jedoch die Banken, die ihren Geschäftsschwerpunkt im Segment Firmenkunden haben. Sie sind zugleich auch insgesamt besonders pessimistisch.